中央经济工作会议首次提出“要规范发展第三支柱养老保险”，引发市场高度关注。专家分析，“十四五”时期，我国第三支柱养老保险将迎来最好的发展机遇。
“养老三支柱”是国际通用的养老金制度模式。在养老金体系中，第一支柱是基本养老保险，第二支柱是企业年金和职业年金，第三支柱是个人养老金制度，包括个人储蓄性养老保险和商业养老保险等。养老第三支柱，同样应该是我国多层次养老保障体系的重要组成部分，在应对老龄化危机、缓解政府财政压力、减轻企业负担、提高个人养老保障能力方面，理应发挥不可替代的作用。
改革开放四十多年，我国社会保障事业取得巨大成就，实现从传统的国家负责、单位包办、封闭运行，逐步向政府主导、责任分担的社会化养老转型，在总体上实现了全民覆盖，应保尽保，初步构建起托底保障、基本保险和补充保障互补共进的多层次社会保障网。但同时，也面临着人口结构老龄化、就业结构多元化、收入结构分层化的挑战和压力。长远看，需要优化顶层设计，加快推进多层次社会保障体系建设，进一步强化养老保障，提升社会幸福感。
2019年底，我国65周岁及以上人口约1.76亿，占总人口的12.6%，已经远超国际公认7%的老龄化社会门槛。我国老龄人口占比爬升很快，2000—2018年，世界65岁以上老年人口比例提高2个百分点，而同期我国老年人口比例提高了4.94个百分点，超过世界平均水平的两倍。面对人口老龄化带来的挑战，包括商业养老保险在内的第三支柱养老金亟待培育壮大。在此背景下，提出规范发展第三支柱养老保险，深具长远眼光。
近些年，虽然我国多层次养老保险制度推进较快，但目前对第一支柱的过度依赖，二、三支柱发展相对滞后，却是不争的事实。如果仅靠基本养老金支撑，人们在退休后收入明显下滑，很难维持退休前的生活水平，直接影响到对发展的获得感。为了推进养老第三支柱发展，从2018年开始，个人税收递延型商业养老保险就展开了试点，但在具体推动中却叫好不叫座。截至2019年底，参保人数只有4.7万人，保费收入2.45亿元。
中央经济工作会议首次提出“要规范发展第三支柱养老保险”，意味着政府要强力推动，第三支柱建设将成为一个政策发力点。在具体推进中，可能涉及建立账户制，鼓励银行、保险、基金等各类金融机构参与服务，提供银行理财、保险、基金等符合要求的金融产品。同时，还会关涉第二、第三支柱税收的调整，以及企业（职业）年金、第三支柱之间的账户互转，以实现补充养老金“可携带”和转移接续“零”负担。
中央经济工作会议的关键词是“规范”，其含义非常深刻。不仅要从需求端给老百姓提供更加方便的制度结构，供给端也要减少不同行业和不同产品之间的摩擦，让老百姓得到价格更加实惠、结构更加合理的养老产品。对养老金体系进行结构性改革，释放第三支柱的发展空间，矫正结构性失衡，构建结构相对均衡的养老金体系，无疑是老百姓值得期待的强劲民生暖风。
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